Развитие информационных технологий, в сфере интернет платежей, ведет возникновению различных способов и методов, в первую очередь в целях обогащения, формирования различных финансовых пирамид. Эти пирамиды существенно отличаются от тех, которые мы наблюдали в 90-е года прошлого века, сегодня, они построены более «хитрыми» способами в основном с применением интернет технологий в сфере осуществления безналичных расчетов между юридическими и/или физическими лицами. Примером, назовем ее «финансовой пирамиды» является и криптовалюта bitcoin (биткоинт), ее отличие от обычных схем мошенничества и иных финансовых пирамид, прежде всего заключается в том, что она официальна разрешена в ряде европейских стран, ее создатели действуют на уровне ни одной конкретной страны, а на уровне всего мира. Но суть данной криптовалюты в любом случае заключается в постепенном ее внедрении в систему электронных расчетов с использованием сети «Интернет» и дальнейшей возможности ее обмена на реальную валюту различных стран. В отличие от Webmoney долларов bitcoin не имеют реального эквивалента и представляют собой информацию, надежно защищенную и зашифрованную математическими методами, а её ценность полностью зависит от спроса на неё, т.е. по сути от доверия людей [18].
Bitcoin (BTC, биткойн, битк) — это криптовалюта, то есть электронная валюта, которую можно купить или продать через Интернет. Приставка «крипто» может быть вам знакома благодаря науке криптография — она занимается методами защиты данных от прочтения посторонними лицами [35].
Эмиссия bitcoin возможна только в цифровом виде и любой желающий может начать добывать или как говорят майнить bitcoin в любое время. Майнинг bitcoin происходит по средствам использования вычислительных мощностей компьютера в распределенной сети. При переводе bitcoin, транзакции обрабатывается этой же сетью, превращая тем самым bitcoin в самостоятельную цифровую платежную систему
Определить, кто участвовал в сделке и когда, практически невозможно. Использование криптовалюты в качестве платежного средства за реальные услуги и товары побудило Министерство финансов ФРГ признать ее средством расчета, таким образом, bitcoin стали разновидностью денег. Например, министерство финансов США весной сделало заявление, в котором говорится о необходимости введения отчетности систем, реализующих обмен bitcoin на доллары или наоборот.
В декабре 2012 г. обменник электронной валюты Bitcoin-Central.net получил лицензию на банковскую деятельность во Франции. После получения IBAN (International Bank Account Number) обменник сможет функционировать как обычный банк, конвертируя все банковские платежи в bitcoin и наоборот, то есть bitcoin станет и во Франции обычной валютой.
Как отмечают Н.Ю. Рашева И О.И. Чиркова «…возможно рассматривать приобретение криптовалютой функции обычного платежного средства, вероятней всего, своеобразной международной расчетной единицей, поскольку такая валюта выпускается не каким-либо определенным государством, а виртуальным сообществом, стать полноценными денежными средствами и обрести жизнь в виде банкнот и монет криптовалюты навряд ли смогут. Безусловно, оборот такой международной расчетной единицы нуждается в особом регулировании не только на национальном, но и на международном уровне…» [32].
Отметим, что в России использование криптовалют не распространено и законодательно не урегулировано. Так, согласно ст. 27 Федерального закона от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [6] официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль. С категоричными высказываниями против bitcoin выступает и Банк России. Так, 27 января 2014 г. им подготовлена специальная Информация, в которой отмечено, что по виртуальным валютам отсутствуют обеспечение и юридически обязанные по ним субъекты. Операции по ним носят спекулятивный характер, осуществляются на так называемых виртуальных биржах и несут высокий риск потери стоимости.
Согласно положениям Федерального закона РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [6], выпуск денежных суррогатов на территории РФ запрещается. В связи с анонимным характером деятельности по выпуску виртуальных валют неограниченным кругом субъектов и по их использованию для совершения операций граждане и юридические лица могут быть, в том числе непреднамеренно, вовлечены в противоправную деятельность, включая легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.
Аналогичная позиция также содержится в соответствующем заявлении Банка России от 27.01.2014 г., размещенном на официальной странице Банка России в сети Интернет. Банк России предупреждает, что «…предоставление российскими юридическими лицами услуг по обмену виртуальных валют на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма…» [36].
Под электронными денежными средствами в российском законодательстве понимаются только «…фиатные деньги, т. е. те, которые выражены в государственной денежной единице, соответственно, частная цифровая валюта не признается электронными денежными средствами в России…» [27].
Биткоин также не является иностранной валютой (п. 2 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле») [5] и не попадает под объекты гражданских прав, перечисленные в ст. 128 ГК РФ, не являясь вещью (товаром), наличными или безналичными деньгами, бездокументарными ценными бумагами и имущественными правами. То есть bitcoin «выпадает» из сферы регулирования действующим законодательством РФ, и эту валюту с учетом положений ст. 128 ГК РФ [2] следует отнести только к иному имуществу.
Есть информация, что bitcoin были оплачены космические полеты, дорогие автомобили, а также недвижимость. Бывают случаи выплаты сотрудникам части заработной платы в виде bitcoin (фонд Bitcoin Foundation). Сейчас их уже принимают более 12 тыс. продавцов по всему миру: это представители мелкого бизнеса (пиццерии, кафе, фотостудии, антикварные лавки) не только за рубежом, но и в РФ (например, сеть баров Killfish в Санкт-Петербурге) [32].
Как отмечают Г.А. Прокопович, А.Р. Юсупов у биткойнов есть свои, полезные и во многом уникальные свойства [29]:
Децентрализация — эмиссию и оборот биткойнов не контролирует одна организация, а сама система криптовалюты, которая расположена на миллионах компьютеров по всему миру. В этом плане они похожи на торренты — заблокировать сайты реально, но полностью запретить обмен файлами невозможно. Надежность такой системы можно сравнить с надёжностью самого Интернета — а значит деньги будут доступны даже в случае глобального катаклизма, сеть практически бессмертна.
Анонимность — в системе не используются имена, фамилии или любая другая персональная информация. Каждому Bitcoin-кошельку присваивается специальный код, который состоит из длинной случайной комбинации букв и цифр. Правда, если кто-то узнает ваш код, он сможет отследить ваши транзакции, потому что абсолютно вся история переводов в системе открыта и доступна для просмотра. Впрочем, можно генерировать новый код для каждой новой транзакции и все будет в порядке.
Отсутствие комиссий — точнее, они очень малы, в банках или электронных платёжных системах они намного больше. Международные переводы становятся очень легкими и выгодными, по сравнению с теми же банковскими, да и проходят они в считанные минуты. Считается, что когда будут добыты почти все биткойны, майнеры начнут зарабатывать на комиссиях за обработку транзакций, но, во-первых, до этого еще очень далеко, а во-вторых — все равно выплаты будут мизерными.
Высокая изменчивость цены — это можно назвать как плюсом, так и минусом, в зависимости от точки зрения. Для трейдеров это однозначно плюс, потому что чем сильнее меняется цена BTC по отношению к доллару, тем больше можно заработать на разнице курсов при покупке и продаже [29].
В нашей стране уже имеется судебная практика по уголовным делам, где в качестве средств платежа используются bitcoin, примером может служить Решение Пятигорского городского суда по делу 1-353/2016 от 16 июня 2016 года [17], так в конце февраля 2016 года, ФИО2, находясь на территории <адрес> края, посредством глобальной сети «Интернет», на интернет-сайте «<данные изъяты>«, получил сообщение с предложением работы в качестве курьера, после чего дистанционно связался с неустановленным следствием лицом, материалы, в отношении которого выделены в отдельное производство, разместившим объявление, от которого узнал специфику предлагаемой работы, заключавшейся в том, чтобы забирать в условленном месте расфасованные наркотические средства и осуществлять их закладки, сообщая о месте совершения закладок потенциальному работодателю, получая за свои услуги денежное вознаграждение в размере 250 рублей за одну сделанную закладку наркотического средства. Деньги переводили «Биткоинтами», которые он обналичивал через свою банковскую карту «Сбербанк».
Все это еще раз подтверждает необходимость повышения контроля над использованием криптовалют при осуществлении безналичных расчетов в сети «Интернет» [17].
Следующая проблема менее масштабного уровня, заключается в том, что в Федеральном законе «О национальной платежной системе» [4] ясно говориться, что электронные платежи с использованием сети «Интернет» могут осуществляться без привязки к электронному кошельку банковского счета. Что, на наш взгляд, является недостатком, выраженном в осуществлении контроля за денежными переводами со стороны государства.
У каждой компании своя валюта, а потому 1 вебмани, например, не равноценен 1 qiwi-рублю. Но бывает так, что расплатиться можно только за WMZ, а у человека в наличии лишь qiwi-деньги. В такой ситуации не всегда возможно просто перевести средства с одного кошелька на другой. Нужно привязывать счета, подтверждать персональные данные (если это еще не было сделано). В качестве альтернативы можно использовать обменники – сайты, позволяющие обменивать разные виды электронных денег и выводить интернет-валюту на банковскую карту. При этом физическое количество денежных средств, на счетах в электронных платежных системах, должно быть подтверждено их наличием на счетах клиентов в банках.
Рассматривая главу 6 ГК РФ, можно заметить, что согласно ст. 128 ГК РФ «…к объектам гражданских прав относятся вещи, включая наличные деньги и документарные ценные бумаги, иное имущество, в том числе безналичные денежные средства, бездокументарные ценные бумаги, имущественные права; результаты работ и оказание услуг; охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальная собственность); нематериальные блага…» [1]. При этом само положение (статья) регулирующая понятие и сущность безналичных денежных средств и расчетов, в том числе с использованием сети «Интернет», в ГК РФ отсутствует.
В п.1 ст. 861 ГК РФ говорится, что «…расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (статья 140) без ограничения суммы или в безналичном порядке…» [3]. Получается, что данной статьей законодатель не ограничивает объёмы платежей между гражданами в наличной форме, а вот в безналичной форме ограничения не понятны.
В п.3 ст. 861 ГК РФ отмечено, что «…безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (далее - банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов…» [3]. В свою очередь законодатель не принимает во внимание прямого регулирования возможности осуществления безналичных платежей с использованием национальной платёжной системы, в которой, кроме банков участвуют и иные субъекты отношений.